HSBC ‘cum-cum’ soruşturmasında anlaşmaya gitti

FINANSINGUNDEMI.COM - DIŞ HABERLER SERVİSİ

Paris mali savcılığı, bankanın Fransa’da 2014-2019 dönemindeki faaliyetleri kapsamında, temettü ödemelerine bağlı vergi avantajı yaratmayı amaçlayan “cum-cum” düzeneklerine dair incelemeyi sonlandıracak bir uzlaşmaya varıldığını açıkladı. Uzlaşma, suç kabulü içermiyor; ancak HSBC’nin ödenmemiş vergileri tamamlamasına ve soruşturmanın kapanmasına olanak tanıyor.

CUM-CUM İŞLEMLERİ NEDİR?

 “Cum-cum”, Fransız olmayan yatırımcıların temettü tarihleri etrafında hisseleri geçici olarak Fransa’daki bir bankaya devredip, temettü vergisinden kaçınmayı hedeflediği ve karşılığında komisyon ödediği düzeneklerin genel adıdır. Fransız savcılar, bu tür işlemlerin vergi kaçırma amacı dışında ekonomik gerekçe taşımadığı örnekler tespit ettiklerini belirtiyor.
HSBC, anlaşmanın soruşturma makamlarıyla iş birliğini ve geçmişe dönük sorunları gidermek için atılan düzeltici adımların kabulünü yansıttığını duyurdu. Banka, düzenleyici gerekliliklere uyum ve iç kontrol süreçlerinin güçlendirilmesine odaklandığını ifade etti.

DAHA GENİŞ SORUŞTURMA

Fransa’da altı yıla yayılan kapsamlı inceleme, Crédit Agricole, BNP Paribas, Société Générale ve Natixis gibi büyük grupları da kapsıyor. Geçen yıl Crédit Agricole ile bir uzlaşma yapılmış, 2023’te birçok kurumda aramalar gerçekleştirilmişti. İncelenen bankalar, işlemlerin yasal çerçevede ve türev ürünlerin olağan ticaretinin parçası olduğunu savunuyor.

Fransa Ekonomi Bakanlığı’nın 2025’e ilişkin son verilerine göre, bu planlar nedeniyle kamu hazinesinin uğradığı potansiyel gelir kaybı 4,5 milyar euroya kadar çıkmış olabilir. Savcılık, HSBC davasında “temettü transferleriyle ilişkili vergi ödemelerinden muafiyet” sağlayan ve potansiyel olarak dolandırıcılık niteliği taşıyan ticaret planlarına atıf yaptı.

ALMANYA’DAKİ PARALELLER

Soruşturma, Almanya’da hükümetlerden, ödenmemiş temettüler üzerinden vergi iadesi alınmasını sağlayan “cum-ex” düzenekleriyle ilgili davaları hatırlatıyor. Orada mahkemeler, aralarında vergi avukatlarının da bulunduğu kişiler hakkında süreç yürütüyor.

Bu arada, uzlaşma, bankanın suçluluğu kabul ettiği anlamına gelmiyor; soruşturmanın kapanması ve geriye dönük yükümlülüklerin yerine getirilmesi amaçlanıyor.

SEKTÖR GENELİNDE YANSIMALAR

Crédit Agricole anlaşmasının ardından gelen bu gelişme, diğer büyük Fransız bankalarını da ilgilendiren geniş kapsamlı incelemenin seyrine işaret ediyor.
HSBC, iş birliği ve düzeltici tedbirler vurgusuyla uyum kontrollerini güçlendirdiğini belirtiyor.

HSBC'den Türkiye'ye ilişkin asgari ücret tahmini!

HSBC'nin kârında sert gerileme

HSBC’den dolar analizi: Dip yapabilir

HSBC, Madoff davası için 1.1 milyar dolarlık karşılık ayırdı